Общество с ограниченной ответственностью "Курташкинское" ИНН:1302000471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93398828 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15485170501764716907
11504 Основные средства на конец предыдущего года17050176471690718477
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7235723500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7235000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2272024285176470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2428517647169070
12103 Запасы на конец отчетного года25021229922238622404
12104 Запасы на конец предыдущего года22992223862240420665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1549179819011855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1798190117981864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69131381023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131381023276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2663924803244820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2480324482252820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49359490884212942189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49088421294218941282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7267267260
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7267267260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1558313507116140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1350711614115480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16319142431235012284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14243123501228412227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2094377051348
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43770513482238
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1569418348121689641
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1834812168964113132
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1590318785128730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1878512873109890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9936101161024512419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1011610245124197319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7201594466616497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5944666164976366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1713716060169060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1606016906189160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49359490884212942189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49088421294218941282
21103 Выручка за отчетный год27963251862072621537
21104 Выручка за предыдущий год25186207262153717441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27088242482062421286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24248206242116317125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8759381020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9381023740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год834700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4701230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7928911020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8911022510
23303 Проценты к уплате за отчетный год5103526581325
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35265813251105
23403 Прочие доходы за отчетный год2143161630532069
23404 Прочие доходы за предыдущий год1616305320692781
23503 Прочие расходы за отчетный год2581732383765
23504 Прочие расходы за предыдущий год1732383765723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216719821140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19821142300
24603 Прочее за отчетный год9189260
24604 Прочее за предыдущий год89261580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207618936657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189366571250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20761893660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189366570
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 317267267260
32007 Величина капитала на 311350711614115480
32008 Величина капитала на 311424312350122840
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20761893660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20761893660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20761893660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20761893660
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 317267267260
33007 Величина капитала на 311558313507116140
33008 Величина капитала на 311631914243123500
36003 Чистые активы на 311631914243123500
36004 Чистые активы на 311424312350122840
41103 Поступления – всего за отчетный год2328521996287800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2115720380195370
41193 Прочие поступления за отчетный год2128161692430
41203 Платежи – всего за отчетный год2282121724274910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1623515388148360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4238374830450
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5103526580
41293 Прочие платежи за отчетный год1838222889370
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год46427212890
43103 Поступления – всего за отчетный год10030051260
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10030051260
43203 Платежи – всего за отчетный год50869773000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50869773000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-408-397-21740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56-125-8850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2076)/Стоимость активов (49359) = 4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27088+83+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (792)/Выручка (27963) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2076)/Выручка (27963) = 7.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.494

Индекс Альтмана Z = 3.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (7.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Курташкинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить