Общество с ограниченной ответственностью "Коммунсервис" ИНН:1302000601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99977987 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180180180
11504 Основные средства на конец предыдущего года180180180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180180180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180180180
12103 Запасы на конец отчетного года140188229
12104 Запасы на конец предыдущего года188229229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118714131446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141314461351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3321953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года162863
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2863190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167518241741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182417411770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185520041921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200419211950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11441108932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1108932598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11541118942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1118942608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8184242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84242608
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года620802737
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года802737734
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701886979
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8869791342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185520041921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200419211950
21103 Выручка за отчетный год273728242603
21104 Выручка за предыдущий год282426032244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249024532094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245320942080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247371509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371509164
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247371509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371509164
23503 Прочие расходы за отчетный год8900
23504 Прочие расходы за предыдущий год9900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158371509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272509164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158272428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27242882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158272428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27242882
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15800
36003 Чистые активы на 31115400
36004 Чистые активы на 31111800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (1855) = 8.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2490+0+0) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (2737) = 9.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (2737) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.646

Индекс Альтмана Z = 8.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (9.02%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить