АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ" ИНН:1302000697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987750 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199199199
11504 Основные средства на конец предыдущего года199199199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199199199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199199199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8471115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3136
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года994107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94107137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208293306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293306336
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года367815
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5155
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года164164286
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года242286164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172215291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293291169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208293306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293306336
21103 Выручка за отчетный год163627182534
21104 Выручка за предыдущий год271825342525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289726402519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264025192358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12617815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7815167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12617815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7815167
23403 Прочие доходы за отчетный год132100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год607815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7815167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год607815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7815167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год607815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7815167
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36780
33007 Величина капитала на 3136780
33008 Величина капитала на 3136780
36003 Чистые активы на 3136780
41103 Поступления – всего за отчетный год304427180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год172315820
41193 Прочие поступления за отчетный год132111360
41203 Платежи – всего за отчетный год304126400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13884990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год165319150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3780
62203 Целевые взносы за отчетный год132111241008
62003 Поступило средств - всего за отчетный год132111241008
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год132111241008
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год10447210
63263 прочие за отчетный год2774031008
63003 Использовано средств - всего за отчетный год132111241008

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (208) = 28.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2897+0+0) = -43.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1261)/Выручка (1636) = -77.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1636) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Х5 = Выручка/Активы = 7.865

Индекс Альтмана Z = 9.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-77.08%), рентабельность компании (3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ СЕЛЬСКИЕ ВЕСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить