Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:1302001002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976848 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73105138110
11504 Основные средства на конец предыдущего года105138110134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года731051380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1051381100
12103 Запасы на конец отчетного года126512588711028
12104 Запасы на конец предыдущего года12588711028938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1211011248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1101124845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12618342213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1834221315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1403138613250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1386132512890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1476149114631399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1491146313991132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3793412870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3412875120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479441387612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441387612435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99710501076787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10501076787697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года997105010760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105010767870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1476149114631399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1491146313991132
21103 Выручка за отчетный год1696156512871576
21104 Выручка за предыдущий год1565128715761421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1658151115121399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1511151213991060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3854-2250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54-2251770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3854-2250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54-2251770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3854-2250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54-2251770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3854-225177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54-225177361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3854-2250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54-2251770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1476) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1658+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (1696) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (1696) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.48

Индекс Альтмана Z = 2.567

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.567<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить