Общество с ограниченной ответственностью "Покровский" ИНН:1302001108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942492 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23264
12104 Запасы на конец предыдущего года640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года650
21103 Выручка за отчетный год1898240
21104 Выручка за предыдущий год2400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1924212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2628
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (311) = -8.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1924+0+0) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (1898) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (1898) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = -0.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (-1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Покровский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить