Общество с ограниченной ответственностью " Стрельниковское" ИНН:1302014851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704803 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2725251722892058
11504 Основные средства на конец предыдущего года2517228920582032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2725251722890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2517228920580
12103 Запасы на конец отчетного года4772422334183644
12104 Запасы на конец предыдущего года4223341836443046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года795631280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5631280242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1601261610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126161057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5011440534650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4405346539340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7736692257545992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6922575459925377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1221221220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1221221220
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4554554550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4554554550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5184456437300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4564373039020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5761514143074479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5141430744794194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1975178114471513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1781144715131183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1975178114470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1781144715130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7736692257545992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6922575459925377
21103 Выручка за отчетный год35521328712956027410
21104 Выручка за предыдущий год32871295602741025944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28485261792373426583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26179237342210825587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7036669258260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6692582653020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5765524454810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5244548144750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127114483450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14483458270
23503 Прочие расходы за отчетный год483468382411
23504 Прочие расходы за предыдущий год468382411362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год788980-370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год980-374160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168146135131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146135131120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год620834-172285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год834-172285-125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год620834-1720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год834-1722850
32003 Величина капитала на 311221221220
32005 Величина капитала на 314554554550
32007 Величина капитала на 314564373039020
32008 Величина капитала на 315141430744790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62083400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)62083400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62083400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)62083400
33003 Величина капитала на 311221221220
33005 Величина капитала на 314554554550
33007 Величина капитала на 315184456437300
33008 Величина капитала на 315761514143070
36003 Чистые активы на 315761514143070
36004 Чистые активы на 315141430744790
41103 Поступления – всего за отчетный год3673833982306730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3552132871295600
41193 Прочие поступления за отчетный год1217111111130
41203 Платежи – всего за отчетный год3642933594301950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3151629042258660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2733260125320
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1550138814170
41293 Прочие платежи за отчетный год6305633800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3093884780
42203 Платежи – всего за отчетный год2752784720
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2752784720
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-275-278-4720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3411060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (620)/Стоимость активов (7736) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28485+5765+0) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1271)/Выручка (35521) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (620)/Выручка (35521) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.917

Индекс Альтмана Z = 6.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Стрельниковское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить