Муниципальное предприятие "Атюрьево-Рынок" Атюрьевского района Республики Мордовия ИНН:1302063908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159340 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12001541990
11504 Основные средства на конец предыдущего года1541990117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12001541990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1541990117
12103 Запасы на конец отчетного года451895612
12104 Запасы на конец предыдущего года1895612179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112999033258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99033258102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года955106831683197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106831683197195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2129224735563267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224735563267476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3329240137553267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240137553267593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года358358358289
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года358358289289
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141416592413125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165924131252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197222172971614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22172971614491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года801847842653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1847842653102
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1277000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13571847842653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1847842653102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3329240137553267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240137553267593
21103 Выручка за отчетный год3880616454633531
21104 Выручка за предыдущий год6164546335311184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2466450530503406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4505305034061182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141416592413125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165924131252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141416592413125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165924131252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141416592413125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165924131252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141416592413125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165924131252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141416592413125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165924131252
32003 Величина капитала на 31200200200200
32005 Величина капитала на 31358358289289
32007 Величина капитала на 31165924131252
32008 Величина капитала на 3122172971614491
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141416592413123
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)141416592482123
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141416592413123
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)141416592413123
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165924131250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)165924131250
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1659241300
33218 Убыток (ИТОГО)1659241300
33003 Величина капитала на 31200200200200
33005 Величина капитала на 31358358358289
33007 Величина капитала на 31141416592413125
33008 Величина капитала на 31197222172971614
36003 Чистые активы на 31197222172971614
36004 Чистые активы на 3129712971614491
41103 Поступления – всего за отчетный год4064517554636030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4064517554633531
41203 Платежи – всего за отчетный год4177727554923028
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1814480531971195
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год166315251400541
41293 Прочие платежи за отчетный год7009458951292
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-113-2100-293002
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-113-2100-293002

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1414)/Стоимость активов (3329) = 42.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2466+0+0) = 57.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1414)/Выручка (3880) = 36.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1414)/Выручка (3880) = 36.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.616

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.453

Индекс Альтмана Z = 9.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (36.44%), рентабельность компании (36.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Атюрьево-Рынок Атюрьевского района Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить