Муниципальное унитарное предприятие "Атюрьевоэлектротеплосеть" ИНН:1302064517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154940 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19242192651162910815
11504 Основные средства на конец предыдущего года19265116291081511513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19242192651162910815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19265116291081511513
12103 Запасы на конец отчетного года612436418447
12104 Запасы на конец предыдущего года436418446264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49114701231543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14701231543528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26918118321227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8118321227680
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28420421446
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2042144757
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4078292126952262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2921269522631528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23320221861432413078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22186143241307813042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3058305830583058
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3058305830583058
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3030303030303030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3030303030303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2784266325852035
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2663258520351904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9372925191738623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9251917486248492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12913671350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3671352850
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года126561256850164088
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года12568501540884338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139471293551514455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12935515044554550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23320221861432413078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22186143241307813042
21103 Выручка за отчетный год104571022499708647
21104 Выручка за предыдущий год10224997086478514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8705829277736917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8292777369176748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1752193221971730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1932219717301766
22203 Управленческие расходы за отчетный год1718170414471386
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1704144713861518
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34228750344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228750344248
23403 Прочие доходы за отчетный год748352307282
23404 Прочие доходы за предыдущий год352307282266
23503 Прочие расходы за отчетный год576286279223
23504 Прочие расходы за предыдущий год286279223385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206294778403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294778403129
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415915666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год591566610
24603 Прочее за отчетный год27481613
24604 Прочее за предыдущий год4816139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138187606324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187606324110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год138187590157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18760615790
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 316088608860886088
32007 Величина капитала на 312663258520351904
32008 Величина капитала на 319251917386238492
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))206187590157
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)206187590157
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))851094026
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)851094026
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)85000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 316088608860886088
33007 Величина капитала на 312784266325852035
33008 Величина капитала на 319372925191738623
36003 Чистые активы на 3193729251917313077
36004 Чистые активы на 3192519173862313041
41103 Поступления – всего за отчетный год15129118941198710205
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1427411068111619366
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год855826826839
41203 Платежи – всего за отчетный год1324911915123819658
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6050742188296195
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3308325126202312
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год216265102104
41293 Прочие платежи за отчетный год36759738301047
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1880-21-394547
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1880-21-394546

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (23320) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8705+0+1718) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (10457) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (10457) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.672

Индекс Альтмана Z = 1.573

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.573<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Атюрьевоэлектротеплосеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить