Общество с ограниченной ответственностью Заготскот "Атяшевский" ИНН:1303000058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686411 ОКВЭД:51.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655199511431381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1995114313810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16292213838401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22138384010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2284420819810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4208198117820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2284420819811782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4208198117820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4134073980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года407398490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42341740859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года417408590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1760214414901000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2144149010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101164783723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1647837230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1861379115730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3791157317230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2284420819811782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4208198117820
21103 Выручка за отчетный год5212920857233269751
21104 Выручка за предыдущий год208572332697510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5203820808227589675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208082275896750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91495680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49568760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91495680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49568760
23303 Проценты к уплате за отчетный год130922
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год18161613
23504 Прочие расходы за предыдущий год1616130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67334600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33460610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1379212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год792120
24603 Прочее за отчетный год4817190
24604 Прочее за предыдущий год171900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6934949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9349490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год693490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9349490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (2284) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52038+0+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (52129) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (52129) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 6.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заготскот Атяшевский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить