Открытое акционерное общество "Атяшевское хлебоприемное предприятие" ИНН:1303016379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00942146 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3885455353096185
11504 Основные средства на конец предыдущего года4553530961857150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3885455353096185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4553530961857150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71415797791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157977912325
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4700600019000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6000190000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3510125611322848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1256113228481164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89247257364211110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72573642111103562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1280911810895017294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1181089501729410712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3461346134613461
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3461346134613461
13603 Резервный капитал на конец отчетного года173173173173
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года173173173173
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8761781351267230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7813512672305193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1239511447876010864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114478760108648827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4153641906430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36419064301885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4153641906430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36419064301885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1280911810895017294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1181089501729410712
21103 Выручка за отчетный год720372031005365401
21104 Выручка за предыдущий год7203100536540117092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29612690945062082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269094506208215200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424245136033319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год451360333191892
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424245136033319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451360333191892
23203 Проценты к получению за отчетный год63317700
23204 Проценты к получению за предыдущий год177000
23403 Прочие доходы за отчетный год15611023
23404 Прочие доходы за предыдущий год11023102
23503 Прочие расходы за отчетный год119770205294
23504 Прочие расходы за предыдущий год770205294392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491239313983048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393139830481602
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96693385632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93385632359
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16146722
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год14672238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394629983132416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299831324161243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год394629983132037
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29983132416-1991
32003 Величина капитала на 313461346134613461
32006 Величина капитала на 31173173173173
32007 Величина капитала на 317813512672305193
32008 Величина капитала на 31114478760108648827
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))394629993122416
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)394629993122416
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29983132416379
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29983132416379
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29983132416286
33278 Дивиденды (ИТОГО)29983132416286
33003 Величина капитала на 313461346134613461
33006 Величина капитала на 31173173173173
33007 Величина капитала на 318761781351267230
33008 Величина капитала на 311239511447876010864
36003 Чистые активы на 311239511447876010864
36004 Чистые активы на 31114478760108648827
41103 Поступления – всего за отчетный год8581136351339561622
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год779285461335361296
41193 Прочие поступления за отчетный год789508942326
41203 Платежи – всего за отчетный год3329131981269559652
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год223209347846091
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год113598439347782
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год986765627287
41293 Прочие платежи за отчетный год9851124046565492
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52524377001970
43203 Платежи – всего за отчетный год29983132416286
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год29983132416286
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2998-313-2416-286
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2254124-17161684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3946)/Стоимость активов (12809) = 30.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2961+0+0) = 143.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4242)/Выручка (7203) = 58.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3946)/Выручка (7203) = 54.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.867

Индекс Альтмана Z = 39.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.46), коэффициент быстрой ликвидности (10.18), коэффициент текущей ликвидности (10.18), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (58.89%), рентабельность компании (54.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Атяшевское хлебоприемное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить