Общество с ограниченной ответственностью "Автотранспорт" ИНН:1303068899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741734 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7508360
11504 Основные средства на конец предыдущего года83600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750836810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года836810659
12103 Запасы на конец отчетного года406400376
12104 Запасы на конец предыдущего года400376171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292623761774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237617741355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333827792154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277921541533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408836152964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361529642192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285359405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года359405525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295369415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369415535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379332462549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324625491657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379332462549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324625491657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408836152964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361529642192
21103 Выручка за отчетный год801180067603
21104 Выручка за предыдущий год800676039242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год746074767282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год747672828750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551530321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год530321492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551530321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год530321492
23503 Прочие расходы за отчетный год300245150
23504 Прочие расходы за предыдущий год245150180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251285356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285356334
24603 Прочее за отчетный год2202300
24604 Прочее за предыдущий год23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3155103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5510361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3155103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5510361
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3135900
32008 Величина капитала на 3136900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10500
33218 Убыток (ИТОГО)10500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3128500
33008 Величина капитала на 3129500
36003 Чистые активы на 3129500
36004 Чистые активы на 3136900
41103 Поступления – всего за отчетный год734100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год734100
41203 Платежи – всего за отчетный год733800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год386700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210000
41293 Прочие платежи за отчетный год137100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (4088) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7460+0+0) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (8011) = 6.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (8011) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = -0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.88%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотранспорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить