Общество с ограниченной ответственностью "Агрохимсервис" ИНН:1303068955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71743118 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22711942758
11504 Основные средства на конец предыдущего года119427584053
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22711942758
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119427584053
12103 Запасы на конец отчетного года121114082
12104 Запасы на конец предыдущего года1101716
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32251458941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14589293437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334614725025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14729315154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357326667783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266636899207
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155615076889
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150727956883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156615176899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151728056893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20071149884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1149884814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20071149884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1149884814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357326667783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266636899207
21103 Выручка за отчетный год587049796883
21104 Выручка за предыдущий год4979688310870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487658076520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5807889910369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год994-828363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-828-2016501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год994-828363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-828-2016501
23403 Прочие доходы за отчетный год4431302
23404 Прочие доходы за предыдущий год1302298
23503 Прочие расходы за отчетный год1279398461
23504 Прочие расходы за предыдущий год398461146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158-1225112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1225-2267223
24603 Прочее за отчетный год10963106
24604 Прочее за предыдущий год63106106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49-12886
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1288-2373117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49-12886
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1288-2373117
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31150727950
32008 Величина капитала на 31151728050
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4900
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31155615070
33008 Величина капитала на 31156615170
36003 Чистые активы на 31156615170
36004 Чистые активы на 31151728050
41103 Поступления – всего за отчетный год247814740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год247814230
41203 Платежи – всего за отчетный год248114730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год212110260
41293 Прочие платежи за отчетный год2394470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (3573) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4876+0+0) = 20.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (994)/Выручка (5870) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (5870) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.78

Индекс Альтмана Z = 3.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (16.93%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрохимсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить