Автономная некоммерческая организация "Редакция газеты "Вперед" ИНН:1303070009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987247 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450485280
11504 Основные средства на конец предыдущего года485280310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450485280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485280310
12104 Запасы на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44741
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39360300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360300185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48414347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414347226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года498899627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года899627536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года454875586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года875586491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457878586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года878589491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года498899627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года899627536
21103 Выручка за отчетный год321130783217
21104 Выручка за предыдущий год307832172457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321130783217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307832172457
22203 Управленческие расходы за отчетный год332529913315
22204 Управленческие расходы за предыдущий год299131052621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11487-98
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87112-164
23403 Прочие доходы за отчетный год132913290
23404 Прочие доходы за предыдущий год132910650
23503 Прочие расходы за отчетный год110412390
23504 Прочие расходы за предыдущий год12399950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111177-98
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177182-164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111177-98
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177182-164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111177-98
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год177182-164
32003 Величина капитала на 31330
32007 Величина капитала на 31875586491
32008 Величина капитала на 31878589491
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)42100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42100
33218 Убыток (ИТОГО)42100
33003 Величина капитала на 31330
33007 Величина капитала на 31454875586
33008 Величина капитала на 31457878586
36003 Чистые активы на 31457878586
36004 Чистые активы на 31878589491
41103 Поступления – всего за отчетный год454044074282
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год321130783217
41193 Прочие поступления за отчетный год132913291065
41203 Платежи – всего за отчетный год442942304100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год689637755
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год332529913105
41293 Прочие платежи за отчетный год415602240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год111177182
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период111177182
62503 Прочие за отчетный год132901065
62003 Поступило средств - всего за отчетный год132901065
63503 Прочие за отчетный год132900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год132901065

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (498) = 22.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3325) = -3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-114)/Выручка (3211) = -3.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (3211) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.146

Х5 = Выручка/Активы = 6.448

Индекс Альтмана Z = 12.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-3.55%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Вперед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить