ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНО-СЕРВИС" ИНН:1303070070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214609 ОКВЭД:29.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364495220
11504 Основные средства на конец предыдущего года495220279
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364495220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495220279
12104 Запасы на конец предыдущего года3674191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247775448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года775448440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102259347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259347222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3491070869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070869853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71315661089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156510891132
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644993769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года993769983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69573320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года573320149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69573320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573320149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71315661089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156610891132
21103 Выручка за отчетный год302349234155
21104 Выручка за предыдущий год492341554016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337947644301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год476443013679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-356159-146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159-146337
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-356159-146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159-146337
23403 Прочие доходы за отчетный год2432730
23404 Прочие доходы за предыдущий год27304
23503 Прочие расходы за отчетный год19915927
23504 Прочие расходы за предыдущий год1592762
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-312273-173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273-173279
24603 Прочее за отчетный год3700
24604 Прочее за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-349224-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224-214237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-349)/Стоимость активов (713) = -48.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3379+0+0) = -10.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-356)/Выручка (3023) = -11.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-349)/Выручка (3023) = -11.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.489

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.333

Х5 = Выручка/Активы = 4.24

Индекс Альтмана Z = 6.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (5.06), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-11.78%), рентабельность компании (-11.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить