Общество с ограниченной ответственностью "Молочный Дом" ИНН:1303070351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63973005 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года685121387829
11504 Основные средства на конец предыдущего года213878291157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6851213870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213878540
12103 Запасы на конец отчетного года3145314129821505
12104 Запасы на конец предыдущего года3141298215051127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24715224981255712267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22498125571109410128
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8558558550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года85585510050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13801303949245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1303949245843
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1054131140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13114810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3114927928173930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2792817393140170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38000279491778014871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27949177801487113255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5155382314230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3823142312020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5165383314331212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3833143312121224
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16000853097
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года339000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19390850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3089424116162628842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241161626288425673
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3089624116162620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2411616262105620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38000279491778014871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27949177801487113255
21103 Выручка за отчетный год335934345809223082173253
21104 Выручка за предыдущий год345809223082173253144560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277328291689187716170096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291689187716146104142603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5860654120353660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5412035366271490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5215844504285490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4450428549239920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6448961668170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9616681731570
23204 Проценты к получению за предыдущий год281833400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116474883523
23403 Прочие доходы за отчетный год998329278524
23404 Прочие доходы за предыдущий год3292781842234
23503 Прочие расходы за отчетный год2213234038691764
23504 Прочие расходы за предыдущий год2340386917642760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5233751729350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7517293510340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12641780622501
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1780622395368
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-457-432-2000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-432-2001010
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год339000
24603 Прочее за отчетный год1141501140
24604 Прочее за предыдущий год1501141060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351655872199533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55872199533540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3516558721990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год558721995330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3516)/Стоимость активов (38000) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277328+52158+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6448)/Выручка (335934) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3516)/Выручка (335934) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 1.441

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.441<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молочный Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить