Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Атяшевские продукты" ИНН:1303070369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63973784 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66287476730514825
11504 Основные средства на конец предыдущего года747673051482515393
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8048369530
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года83695300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7432831382580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83128258148250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7233134682724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3134685733211
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года48678023750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года780237521480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443181052116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318105211649
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1256141539560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1415395628400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года868897281221417666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9727122141766618653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011011010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1011011010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1875-2431-35220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2432-352217310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1774-2330-34211832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2331-34211832-1527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54235376771210215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53767712102151158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5039668279225619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66827922561919022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1046212058156340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205815635158340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года868897281221417666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9727122141766618653
21103 Выручка за отчетный год26733550393411596
21104 Выручка за предыдущий год355039341159616594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2673355039340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35503934104520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29730828300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год308283040770
22203 Управленческие расходы за отчетный год1700194000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1940000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год676130211040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1302110463750
23203 Проценты к получению за отчетный год132600
23204 Проценты к получению за предыдущий год26000
23303 Проценты к уплате за отчетный год295531953618
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53195361858
23403 Прочие доходы за отчетный год110214042178101
23404 Прочие доходы за предыдущий год1404217810115
23503 Прочие расходы за отчетный год790149085471496
23504 Прочие расходы за предыдущий год149085471496832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год706711-62180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711-621843620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11011101005
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11101005292
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1-268-1320
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-32-329530
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3295300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564568-52653357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год568-52653357-1199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564568-52650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год568-526533570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (8688) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+297+1700) = 33.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (676)/Выручка (2673) = 25.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (2673) = 21.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.17

Индекс Альтмана Z = -2.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (25.29%), рентабельность компании (21.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Атяшевские продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить