Общество с ограниченной ответственностью "Марина" ИНН:1304000124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920467 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1010
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года4040
12104 Запасы на конец предыдущего года4045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5055
21103 Выручка за отчетный год200250
21104 Выручка за предыдущий год250230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2015
22203 Управленческие расходы за отчетный год1010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (50) = 70 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155+0+10) = 21.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (200) = 17.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (200) = 17.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.471

Индекс Альтмана Z = 8.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (17.5%), рентабельность компании (17.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить