Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДИС" ИНН:1304000170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931086 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21941221204
11504 Основные средства на конец предыдущего года12212040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21941221204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12212040
12103 Запасы на конец отчетного года2361279938
12104 Запасы на конец предыдущего года12799380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204818165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240213431109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134311090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459625641313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256413130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года413028
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года514038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14451353203
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13532030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310011711072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117110720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454525241275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252412750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459625641313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256413130
21103 Выручка за отчетный год32113101343327
21104 Выручка за предыдущий год1013433270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3001298153179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год981531790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2101319148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3191480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2101319148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3191480
23303 Проценты к уплате за отчетный год26400
23503 Прочие расходы за отчетный год15687849
23504 Прочие расходы за предыдущий год78490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26924199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241990
24603 Прочее за отчетный год25823471
24604 Прочее за предыдущий год234710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2280
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313000
32008 Величина капитала на 314000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314100
33008 Величина капитала на 315100
36003 Чистые активы на 315100
36004 Чистые активы на 314000
41103 Поступления – всего за отчетный год2406700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2208100
41193 Прочие поступления за отчетный год198600
41203 Платежи – всего за отчетный год2402300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2235700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78100
41293 Прочие платежи за отчетный год88500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4400
43103 Поступления – всего за отчетный год107300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год107300
43203 Платежи – всего за отчетный год104500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год104500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (4596) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30012+0+0) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2101)/Выручка (32113) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (32113) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -0.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить