Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:1304070273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27794382 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60807616053753430678
11504 Основные средства на конец предыдущего года61605375343067829314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6080761605375340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6160537534306780
12103 Запасы на конец отчетного года20096152581024118188
12104 Запасы на конец предыдущего года15258102411818812580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67087670791868764536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6707918687641752697
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6335675300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5675303610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8781682904314990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8290431499827430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14862314450969033113421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1445096903311342144794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1149511385113060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1138511306112540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11505113951131611264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11395113161126411216
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22071231852354323542
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23185235432354320160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2207123185235430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2318523543235430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61415714581253067000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7145812530670007350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53632384712164411614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3847121644116146068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115047109929341740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10992934174786140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14862314450969033113421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1445096903311342144794
21103 Выручка за отчетный год27155277202579722005
21104 Выручка за предыдущий год27720257972200512950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26632275192674221912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27519267422191213334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523201-9450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201-945930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523201-9450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201-945930
23303 Проценты к уплате за отчетный год84693021391124
23304 Проценты к уплате за предыдущий год93021351124574
23403 Прочие доходы за отчетный год1975217941351421
23404 Прочие доходы за предыдущий год2179413514211421
23503 Прочие расходы за отчетный год14101356974250
23504 Прочие расходы за предыдущий год1356974250427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24294770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94771400
24603 Прочее за отчетный год13215250
24604 Прочее за предыдущий год1525920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110795248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79524825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11079520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7952480
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3111385000
32008 Величина капитала на 3111395000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)110000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)110000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3111495000
33008 Величина капитала на 3111505000
36003 Чистые активы на 3111505000
36004 Чистые активы на 3111385000
41103 Поступления – всего за отчетный год11969000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10463000
41193 Прочие поступления за отчетный год1506000
41203 Платежи – всего за отчетный год6784000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1408000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4260000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год846000
41293 Прочие платежи за отчетный год270000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5185000
43203 Платежи – всего за отчетный год5185000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5185000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5185000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (148623) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26632+0+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (27155) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (27155) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.614

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.614<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить