Общество с ограниченной ответственностью "Большеберезниковское дорожно-строительное управление" ИНН:1304070330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382323 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6998845010500
11504 Основные средства на конец предыдущего года84501050011184
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года475475475
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года475475475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7473892510975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89251097511659
12103 Запасы на конец отчетного года177188154131
12104 Запасы на конец предыдущего года881541317438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года987573334996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733349963571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419418843185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188431854633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158401803212312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180321231215642
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233132695723287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269572328727301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215421960219112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196021912818608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215721963219142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196321915818638
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65069003300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года690033004400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65069003300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года690033004400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1091425845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4258294263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1091425845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4258294263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233132695723287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269572328727301
21103 Выручка за отчетный год473122837244375
21104 Выручка за предыдущий год283724437541686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430572612141773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261214175738827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425522512602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225126182859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425522512602
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225126182859
23403 Прочие доходы за отчетный год15171113
23404 Прочие доходы за предыдущий год171113739
23503 Прочие расходы за отчетный год9271162953
23504 Прочие расходы за предыдущий год11629531474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год334312601762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126017782124
24603 Прочее за отчетный год14037861258
24604 Прочее за предыдущий год78612581361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1940474504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год474520763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1940474504
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год474520763
32003 Величина капитала на 3130300
32007 Величина капитала на 3119602191280
32008 Величина капитала на 3119632191580
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19404740
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19404740
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19404740
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19404740
33003 Величина капитала на 3130300
33007 Величина капитала на 3121542196020
33008 Величина капитала на 3121572196320
36003 Чистые активы на 3121572196320
36004 Чистые активы на 3119632191580
41103 Поступления – всего за отчетный год48945312000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45643257250
41193 Прочие поступления за отчетный год330254750
41203 Платежи – всего за отчетный год46635325010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25188175540
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год942581870
41293 Прочие платежи за отчетный год1202267600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2310-13010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2310-13010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1940)/Стоимость активов (23313) = 8.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43057+0+0) = 9.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4255)/Выручка (47312) = 8.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1940)/Выручка (47312) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.391

Индекс Альтмана Z = 18.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.84), коэффициент быстрой ликвидности (12.9), коэффициент текущей ликвидности (14.52), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.99%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Большеберезниковское дорожно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить