Общество с ограниченной ответственностью "Сура" ИНН:1304070548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93394612 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394160961339013590
11504 Основные средства на конец предыдущего года6096133901359013904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39416096133900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года609613390135900
12103 Запасы на конец отчетного года436519445284
12104 Запасы на конец предыдущего года5194452840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1947194620551362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1946205413621049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3541575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541575144
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2386254026560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2540265616510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632786361604715241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8636160461524115097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1051051050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1051051050
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2525250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5250666460110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6664601152030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5380679461415333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67946141533314619
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года947184299059908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184299059908478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года947184299050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1842990599080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632786361604715241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8636160461524115097
21103 Выручка за отчетный год117111138667511947
21104 Выручка за предыдущий год1138667511947913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8375761539981512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год761539981254855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3336377127530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год377127536930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год87388260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год882600
22203 Управленческие расходы за отчетный год3795383800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5383802580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2084235123670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235123674350
23403 Прочие доходы за отчетный год1684727515954653
23404 Прочие доходы за предыдущий год72751595463417591
23503 Прочие расходы за отчетный год2236804227114762
23504 Прочие расходы за предыдущий год8042271147622748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1532158412510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158412513260
24603 Прочее за отчетный год2951284430
24604 Прочее за предыдущий год1284431520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12371456808174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145680817414606
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123714568080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14568081740
32003 Величина капитала на 31105000
32006 Величина капитала на 3125000
32007 Величина капитала на 316664000
32008 Величина капитала на 316794000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1237000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1237000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2651000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2651000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1195000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1195000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1456000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1456000
33003 Величина капитала на 31105000
33006 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 315250000
33008 Величина капитала на 315380000
41103 Поступления – всего за отчетный год13465000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13465000
41203 Платежи – всего за отчетный год13128000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8951000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год572000
41293 Прочие платежи за отчетный год3605000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год337000
42103 Поступления – всего за отчетный год1680000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1680000
42203 Платежи – всего за отчетный год70000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год70000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1610000
43203 Платежи – всего за отчетный год1998000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1998000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1998000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1237)/Стоимость активов (6327) = 19.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8375+873+379) = 21.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2084)/Выручка (11711) = 17.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1237)/Выручка (11711) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.681

Индекс Альтмана Z = 9.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (17.8%), рентабельность компании (10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить