Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района "Жилищник" ИНН:1304070717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93398320 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1083903266296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года903266296915
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53158250170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582501709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11361061516466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1061516466924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11361061516466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1061516466924
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года578576206204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года576206204103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года578576206204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года576206204103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года558485310262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485310262821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года558485310262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485310262821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11361061516466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1061516466924
21103 Выручка за отчетный год7115746160504856
21104 Выручка за предыдущий год7461605048564752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7113660060484618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6600604846184672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28612238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861223880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28612238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год861223880
23504 Прочие расходы за предыдущий год49101370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23702101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370210180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23702101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370210180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23702101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370210180
32007 Величина капитала на 31576206204103
32008 Величина капитала на 31576206204103
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23702101
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23702101
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23702101
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23702101
33007 Величина капитала на 31578576206204
33008 Величина капитала на 31578576206204
36003 Чистые активы на 31578576206204
36004 Чистые активы на 31576206204103
41103 Поступления – всего за отчетный год7173644361985709
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7173644361985064
41203 Платежи – всего за отчетный год7186653561185548
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3870330329841506
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2050188616441395
41293 Прочие платежи за отчетный год1266134614902647
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13-9280161
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13-9280161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1136) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7113+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (7115) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (7115) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.036

Индекс Альтмана Z = 4.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Большеберезниковского сельского поселения Большеберезниковского муниципального района Жилищник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить