Общество с ограниченной ответственностью "Дарья" ИНН:1304070749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99975913 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14314300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14314300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1431431430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1431431430
12103 Запасы на конец отчетного года3312
12104 Запасы на конец предыдущего года3221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146146144145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146145145144
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14301430
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14301430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143143144145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143143145144
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146146144145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146145145144
21103 Выручка за отчетный год501201413
21104 Выручка за предыдущий год120141312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301001211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100121111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20220
23303 Проценты к уплате за отчетный год101000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (146) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+0+0) = 66.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (50) = 40 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (50) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.667

Индекс Альтмана Z = 50.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (47.67), коэффициент текущей ликвидности (48.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (40%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дарья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить