Общество с ограниченной ответственностью "Искра" ИНН:1304096627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982694 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21572224272105822990
11504 Основные средства на конец предыдущего года22427210582299011631
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21572224272105822990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22427210582299011631
12103 Запасы на конец отчетного года27410275802958227673
12104 Запасы на конец предыдущего года2758029582276739405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40192272660788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2272660788270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1051052916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31429299573034728490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2995730347284909691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53001523845140551480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52384514055148021322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6338453837202858
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года453837202858918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6348454837302868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454837302868928
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года12758123281109711373
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12328110971137310938
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12758123281109711373
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12328110971137310938
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33895355083657837239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3550836578372399456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33895355083657837239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3550836578372399456
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53001523845140551480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52384514055148021322
21103 Выручка за отчетный год43809366793011429553
21104 Выручка за предыдущий год36679301142955318967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38508347082999528314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34708299952831416549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530119711191239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197111912392418
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530119711191239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197111912392418
23403 Прочие доходы за отчетный год2069253534303798
23404 Прочие доходы за предыдущий год2535343037980
23503 Прочие расходы за отчетный год5552358326603094
23504 Прочие расходы за предыдущий год3583266030941500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18189238891943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9238891943918
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1810500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1052700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18008188621940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8188621940918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18008188621940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8188621940918
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31453837202858918
32008 Величина капитала на 31454837302868928
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18008188621940
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18008188621940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180081801940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)180081801940
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 316338453837202858
33008 Величина капитала на 316348454837302868
36003 Чистые активы на 316348454837302868
36004 Чистые активы на 31454837302868928
41103 Поступления – всего за отчетный год44175343053243231560
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42123289972988229812
41193 Прочие поступления за отчетный год2052530825501748
41203 Платежи – всего за отчетный год44280343053235631547
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19080173291814916764
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9177849274607764
41293 Прочие платежи за отчетный год16023848467477019
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10507613
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10507613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Искра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Искра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1800)/Стоимость активов (53001) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38508+0+0) = 13.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5301)/Выручка (43809) = 12.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1800)/Выручка (43809) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Искра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 0.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Искра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (12.1%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Искра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить