Общество с ограниченной ответственностью "Жилстрой" ИНН:1305000046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91679322 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3655644525
12104 Запасы на конец предыдущего года6445250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7295220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21313144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1116364683169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646831690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1116364683169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года646831690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года642815000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1153301659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3016590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115364583159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года645831590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1116364683169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года646831690
21103 Выручка за отчетный год340261459917851
21104 Выручка за предыдущий год14599178510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263271288614274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12886142740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год769917133577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171335770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год769917133577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171335770
23303 Проценты к уплате за отчетный год20839751
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397510
23404 Прочие доходы за предыдущий год891050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год749114053631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140536310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год711614053631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140536310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7116)/Стоимость активов (11163) = 63.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26327+0+0) = 29.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7699)/Выручка (34026) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7116)/Выручка (34026) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.637

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.671

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 12.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.51), коэффициент текущей ликвидности (9.68), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (20.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить