Муниципальное унитарное предприятие "Жилищник" Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия ИНН:1305073260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985681 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96861062962593902
11504 Основные средства на конец предыдущего года10629625939024252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96861062962593902
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10629625939024252
12103 Запасы на конец отчетного года3073294929873148
12104 Запасы на конец предыдущего года29492987314870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8955317599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531759963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1451811760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1811760167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4113349838633217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349838633217300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1379914127101227119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141271012271194552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110110110110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года895129469-1345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129469-1345-816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1005239579-1235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года239579-1235-706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463732786603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года732786603498
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года123311315687577751
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13156875777514760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127941388895438354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13888954383545258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1379914127101227119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141271012271194552
21103 Выручка за отчетный год720968356266820
21104 Выручка за предыдущий год68356266820796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6602676252452264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6762524522641920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год607731021-1444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год731021-1444-1124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год607731021-1444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год731021-1444-1124
23403 Прочие доходы за отчетный год273227560983
23404 Прочие доходы за предыдущий год27560983755
23503 Прочие расходы за отчетный год25732700552884
23504 Прочие расходы за предыдущий год2700552884435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год766129469-1345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129469-1345-804
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год766129469-1345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129469-1345-816
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год766129469-1345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129469-1345-816
32003 Величина капитала на 31110110110110
32007 Величина капитала на 31129469-1345-816
32008 Величина капитала на 31239579-1235-706
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7661291814816
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7661291814816
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7661291814816
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7661291814816
33003 Величина капитала на 31110110110110
33007 Величина капитала на 31895129469-1345
33008 Величина капитала на 311005239579-1235
36003 Чистые активы на 311005239579-1235
36004 Чистые активы на 31239579-1235-706
41103 Поступления – всего за отчетный год8747866048543433
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год868986604629820
41193 Прочие поступления за отчетный год58001630
41203 Платежи – всего за отчетный год8620875947973540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год425252273371105
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2319242214261077
41293 Прочие платежи за отчетный год2049111002346
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год127-9957-107
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период127-9957-107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (766)/Стоимость активов (13799) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6602+0+0) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (607)/Выручка (7209) = 8.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (766)/Выручка (7209) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 2.38

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.38<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (8.42%), рентабельность компании (10.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Жилищник Большеигнатовского сельского поселения Большеигнатовского муниципального района Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить