Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Юбилейная" ИНН:1306075608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71748446 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106002109151112732114368
11504 Основные средства на конец предыдущего года109151112732114368110163
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года151515102408
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года151515102419
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1024891024601024090
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1024601024091023930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2085062116262151560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2116262151562167760
12103 Запасы на конец отчетного года37295348314169134427
12104 Запасы на конец предыдущего года34831416913442747019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15073157211331124331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15721133112433118754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1496227300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62273003713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5251750614550290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5061455029590580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261023262240270185275834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262240270185275834282068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5912516244970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5162449729370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6012526245973037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5262459730372883
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года203746204046204046204133
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года204046204046204133204133
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2037462040462040460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2040462040462041330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34450346103535437458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34610353543745831373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16815183222618831206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18322261883120643679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5126552932615420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5293261542686640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261023262240270185275834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262240270185275834282068
21103 Выручка за отчетный год1227731144708229587280
21104 Выручка за предыдущий год114470822958728067051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1227001157828423487059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115782842348636165677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73-1312-19390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1312-19399190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1177171112870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1711128700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1104-3023-32260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3023-32262210
23303 Проценты к уплате за отчетный год148871181818944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год118181894430426
23403 Прочие доходы за отчетный год180285859665718908
23404 Прочие доходы за предыдущий год585966571890831687
23503 Прочие расходы за отчетный год1212210000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82573516130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73516131850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75705331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70533135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7506651560154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66515601542600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75066515600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66515601540
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 315162171400
32008 Величина капитала на 315262181400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75066500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)75066500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75066500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75066500
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 315912237900
33008 Величина капитала на 316012247900
36003 Чистые активы на 316012247900
36004 Чистые активы на 315262181400
41103 Поступления – всего за отчетный год12427510432300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1041509349500
41193 Прочие поступления за отчетный год201251082800
41203 Платежи – всего за отчетный год12073110268400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год822757076000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119461221900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14887100
41293 Прочие платежи за отчетный год116231970400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3544163900
42203 Платежи – всего за отчетный год299786000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год299786000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2997-86000
43103 Поступления – всего за отчетный год2097356000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2097356000
43203 Платежи – всего за отчетный год2557430400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2557430400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-460-74400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период873500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (750)/Стоимость активов (261023) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122700+1177+0) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1104)/Выручка (122773) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (750)/Выручка (122773) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.954

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.9%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Юбилейная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить