Общество с ограниченной ответственностью "Магма Керамик" ИНН:1306075615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76380703 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59407966252448051088712
11504 Основные средства на конец предыдущего года662524480510887122209
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2255897601070
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года97601072140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6166376722844806820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года672284480682889260
12103 Запасы на конец отчетного года12682242056319018966
12104 Запасы на конец предыдущего года42056319018966266
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478641492302348274248860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4923023482742488563149
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4781312185012020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1312185012020350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года257938430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года384330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6085205430543820280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5430543820282698450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12251571215338862710358771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12153388627103587716464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36724485587680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4855876821610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36734485687782171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4856877821714440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года827051958455545474258650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9584555454742586501800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года323052241600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22416000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8593569808715454740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9808715454742586500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20250480962439617
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года809624396170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12440317780331401962296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17780331401962296224
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2160000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3290671858993164580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185899316458979490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12251571215338862710358771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12153388627103587716464
21103 Выручка за отчетный год3981971668901040434
21104 Выручка за предыдущий год166890104043417552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40126085508780219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8550878021919390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3063813822600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год813822602150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12157768200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7682000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15220737002600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год737002602150
23203 Проценты к получению за отчетный год66000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2815325215972694
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3252159726940
23403 Прочие доходы за отчетный год60664101556644867
23404 Прочие доходы за предыдущий год1015566448677208
23503 Прочие расходы за отчетный год574381970010214870
23504 Прочие расходы за предыдущий год19700102148705119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1474360903-16940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60903-1694-24820
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-39010
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год98882241600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2241610700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год127979481-1070
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год948102140
24604 Прочее за предыдущий год178000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1183447790-1393-2268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47790-1393-2268251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1183447790-13930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47790-1393-22680
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3148558000
32008 Величина капитала на 3148568000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11834000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11834000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11834000
33218 Убыток (ИТОГО)11834000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3136724000
33008 Величина капитала на 3136734000
36003 Чистые активы на 3136734000
36004 Чистые активы на 3148568000
41103 Поступления – всего за отчетный год179290000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100773000
41193 Прочие поступления за отчетный год78517000
41203 Платежи – всего за отчетный год203611000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год146023000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29401000
41293 Прочие платежи за отчетный год28187000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24321000
42103 Поступления – всего за отчетный год13350000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год13350000
42203 Платежи – всего за отчетный год36859000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19859000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год17000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23509000
43103 Поступления – всего за отчетный год47706000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год47706000
43203 Платежи – всего за отчетный год800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год46906000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-924000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год90000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11834)/Стоимость активов (1225157) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (401260+12157+0) = -3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15220)/Выручка (398197) = -3.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11834)/Выручка (398197) = -2.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Х5 = Выручка/Активы = 0.325

Индекс Альтмана Z = 0.575

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-3.82%), рентабельность компании (-2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магма Керамик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить