Общество с ограниченной ответственностью "Строй-ТЭК" ИНН:1306075750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387488 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15825884781097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5884781097288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3353342772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53342772350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16156418920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64189219830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16156418921983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6418921983782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20373000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373003760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120137400476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137400476460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14955044921507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5044921507322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14955044920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50449215070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16156418921983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6418921983782
21103 Выручка за отчетный год6760322921557045
21104 Выручка за предыдущий год3229215570455403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6735318319786946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3183197867535252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25461770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год461772920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2546320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4632990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год465200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5914
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2037416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3741634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год374160
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 313730000
32008 Величина капитала на 3113740000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))203700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)203700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))203700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)203700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3730000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3730000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3730000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3730000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 31203700
33008 Величина капитала на 3112013700
36003 Чистые активы на 3112013700
36004 Чистые активы на 3113740000
41103 Поступления – всего за отчетный год6760322800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6760322800
41203 Платежи – всего за отчетный год6780351700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6780351700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20-28900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20-28900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (1615) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6735+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (6760) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (6760) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 0.709

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-ТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить