Общество с ограниченной ответственностью "Бриз" ИНН:1306075870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93387799 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5209471127
12104 Запасы на конец предыдущего года94711271018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122100182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100182742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65810491309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104913091760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65810491309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104913091760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года433562727
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5627271390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533662827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6628271490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25286482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286482270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1001010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125387482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387482270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65810491309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104913091760
21103 Выручка за отчетный год264905155
21104 Выручка за предыдущий год513804519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204404612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380104001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6050543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13370518
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1500467
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5400429
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год797089
23503 Прочие расходы за отчетный год584076
23504 Прочие расходы за предыдущий год962089
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3156200
32008 Величина капитала на 3166200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12900
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3130400
33008 Величина капитала на 3140400
36003 Чистые активы на 3140400
36004 Чистые активы на 3166200
41103 Поступления – всего за отчетный год264900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год264900
41203 Платежи – всего за отчетный год263500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год231700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16600
41293 Прочие платежи за отчетный год3100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (658) = -19.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2044+150+0) = 20.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (455)/Выручка (2649) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (2649) = -4.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.264

Индекс Альтмана Z = 8.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (17.18%), рентабельность компании (-4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить