Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие "Дубенское" ИНН:1306076390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99986911 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года456552664
11504 Основные средства на конец предыдущего года552664780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456552664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года552664780
12103 Запасы на конец отчетного года252927
12104 Запасы на конец предыдущего года292769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563607762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6077621396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51158205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158205231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639794994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7949951696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109513461658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134616582476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3158241258
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82412582222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3258341268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83412682232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770512390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года512390244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года770512390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512390244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109513461658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134616582476
21103 Выручка за отчетный год384838413658
21104 Выручка за предыдущий год384136583776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420140033668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400336684037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-353-162-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-162-10-261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-353-162-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-162-10-261
23403 Прочие доходы за отчетный год43183227
23404 Прочие доходы за предыдущий год183227171
23503 Прочие расходы за отчетный год1994551181
23504 Прочие расходы за предыдущий год4551181341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-509-434-964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-434-964-431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-509-434-964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-434-964-431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-509-434-964
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-434-964-431
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3182400
32008 Величина капитала на 3183400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50900
33218 Убыток (ИТОГО)50900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3131500
33008 Величина капитала на 3132500
36003 Чистые активы на 3132500
36004 Чистые активы на 3183400
41103 Поступления – всего за отчетный год402300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год398000
41193 Прочие поступления за отчетный год4300
41203 Платежи – всего за отчетный год413000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год161800
41293 Прочие платежи за отчетный год57900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-509)/Стоимость активов (1095) = -46.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4201+0+0) = -8.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-353)/Выручка (3848) = -9.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-509)/Выручка (3848) = -13.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.422

Индекс Альтмана Z = -4.985

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-9.17%), рентабельность компании (-13.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационное предприятие Дубенское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить