Открытое акционерное общество "Дубёнское автотранспортное предприятие" ИНН:1306076425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25993640 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3110338029223184
11504 Основные средства на конец предыдущего года3380292231843465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3110338029223184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3380292231843465
12103 Запасы на конец отчетного года5956261069721
12104 Запасы на конец предыдущего года6261069721817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386347493416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347493416575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77263893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26389396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105899916001230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года999160012301488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4168437945224414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4379452244144953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5443544354435443
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5443544354435443
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2505-2516-1819-1821
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2516-1819-1821-1374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2938292736243622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2927362436224069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12301452898696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1452898696686
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12301452898792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1452898792686
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4168437945224414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4379452244144953
21103 Выручка за отчетный год8148702369677327
21104 Выручка за предыдущий год7023696773277637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7519768368287551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7683682875517512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год629-660139-224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-660139-224125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год629-660139-224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-660139-224125
23403 Прочие доходы за отчетный год5923516586
23404 Прочие доходы за предыдущий год23516586107
23503 Прочие расходы за отчетный год549255228155
23504 Прочие расходы за предыдущий год255228155277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139-68069-314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68069-314-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1281767133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1767133127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-6972-447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6972-447-207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11-6972-447
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6972-447-207
32003 Величина капитала на 315443544354430
32007 Величина капитала на 31-2516-1819-18210
32008 Величина капитала на 312927362436220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11020
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11020
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11020
33003 Величина капитала на 315443544354430
33007 Величина капитала на 31-2505-2516-18190
33008 Величина капитала на 312938292736240
36003 Чистые активы на 312938292736240
36004 Чистые активы на 312927362436220
41103 Поступления – всего за отчетный год7798675065120
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7798675065120
41203 Платежи – всего за отчетный год7747676264710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3672329833360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2850241522470
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11049478480
41293 Прочие платежи за отчетный год121102330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51-12410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51-12-550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (4168) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7519+0+0) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (629)/Выручка (8148) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (8148) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.389

Индекс Альтмана Z = 2.471

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.471<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дубёнское автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить