Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:1307000676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99993348 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325060001354517821
11504 Основные средства на конец предыдущего года6000135451782123719
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32516001135460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600113546178220
12103 Запасы на конец отчетного года309652181820819930
12104 Запасы на конец предыдущего года5218182081993020581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8293848553235253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8485532352531343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1138913703235320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1370323532251830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14640197043707843005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19704370784300545694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8140814682040
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8146820484690
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18435-141615290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1416152967540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10277-5997875115241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-599787511524118592
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24212424
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24242424
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года10482110011139211803
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11001113921180312071
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1050611025114160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1102511416118270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6405670067006700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6700670067006900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80067976102119237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79761021192378107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1441114676169110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1467616911159370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14640197043707843005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19704370784300545694
21103 Выручка за отчетный год8455516597410305
21104 Выручка за предыдущий год551659741030513537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3586185991147013471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18599114701347113763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2741-13083-54960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13083-5496-31660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2741-13083-54960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13083-5496-31660
23303 Проценты к уплате за отчетный год86375333721
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3753330684
23403 Прочие доходы за отчетный год1534806915074571
23404 Прочие доходы за предыдущий год8069150745712241
23503 Прочие расходы за отчетный год2981926918833996
23504 Прочие расходы за предыдущий год926918834717739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4274-14658-62050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14658-6205-33120
24604 Прочее за предыдущий год3220340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4274-14690-6225-3351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14690-6225-3351418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4274-14690-62250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14690-6225-33510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4274)/Стоимость активов (14640) = -29.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3586+0+0) = -76.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2741)/Выручка (845) = -324.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4274)/Выручка (845) = -505.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.412

Индекс Альтмана Z = -1.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-324.38%), рентабельность компании (-505.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить