Общество с ограниченной ответственностью "МонтажРстрой" ИНН:1307000740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86213774 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1833324954287950
11504 Основные средства на конец предыдущего года32495428795010472
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1833324954280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3249542879500
12103 Запасы на конец отчетного года73474717501753
12104 Запасы на конец предыдущего года747175017531776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3364308936813638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3089368136382920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10537082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53708269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4108384158010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3841580154730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594170901122913423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7090112291342315237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3733427560210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4275602194190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3743428560319429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42856031942911219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2198280551983994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2805519839944018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2198280551980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2805519839940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594170901122913423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7090112291342315237
21103 Выручка за отчетный год1121223234936062
21104 Выручка за предыдущий год2232349360627417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1661397568757839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3975687578399752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-540-1743-33820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1743-3382-17770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-540-1743-33820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1743-3382-17770
23503 Прочие расходы за отчетный год231613
23504 Прочие расходы за предыдущий год3161311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-542-1746-33980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1746-3398-17900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-542-1746-3398-1790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1743-3398-1790-2346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-542-1746-33980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1746-3398-17900
32007 Величина капитала на 314275000
32008 Величина капитала на 314285000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))542000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-542000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))842000
33218 Убыток (ИТОГО)542000
33007 Величина капитала на 313733000
33008 Величина капитала на 313743000
36003 Чистые активы на 313733000
36004 Чистые активы на 314285000
41103 Поступления – всего за отчетный год2141000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100000
41193 Прочие поступления за отчетный год2041000
41203 Платежи – всего за отчетный год2136000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год2123000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-542)/Стоимость активов (5941) = -9.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1661+0+0) = -32.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-540)/Выручка (1121) = -48.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-542)/Выручка (1121) = -48.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.703

Индекс Альтмана Z = 2.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-48.17%), рентабельность компании (-48.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МонтажРстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить