Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:1307000789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221414 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274274287337
11504 Основные средства на конец предыдущего года274287337388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2742742870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2742873370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117159118142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5911814234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1173681190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года681191590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1447342406496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3424064962414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4424424420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4424424420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3-104-450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-104-45460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445338397488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338397488558
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1002490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1447342406496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3424064962414
21103 Выручка за отчетный год1008623313600
21104 Выручка за предыдущий год6233136002480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год873461023623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4610229952453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135162290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162296050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1410130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10135040
22203 Управленческие расходы за отчетный год7663080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год663081240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114-60-920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-60-92-230
23403 Прочие доходы за отчетный год1110
23404 Прочие доходы за предыдущий год11072
23503 Прочие расходы за отчетный год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107-59-910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59-91-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107-59-91-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59-91-7025
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107-59-910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59-91-700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)107000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)107000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (1447) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (873+14+7) = 12.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (1008) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (1008) = 10.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = 6.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (11.31%), рентабельность компании (10.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить