Общество с ограниченной ответственностью "Ельниковское райпо" ИНН:1307000813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86223324 ОКВЭД:52.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года759892756836
11504 Основные средства на конец предыдущего года892756836819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7598927560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8927568360
12103 Запасы на конец отчетного года2360180113081525
12104 Запасы на конец предыдущего года1801130815251048
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5409602350794408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6023507944082911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3629573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7771786064160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7860641659380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8530875271726774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8752717267744851
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-198000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2519254520130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2545201312320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2571279522631482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2795226314821709
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10004500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10004500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4959491249095292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4912490952923142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4959591249090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5912490952920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8530875271726774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8752717267744851
21103 Выручка за отчетный год13015119611128710796
21104 Выручка за предыдущий год11961112871079610230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13170116071126510966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1160711265109669167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-155354220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35422-1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-155354220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35422-1700
23303 Проценты к уплате за отчетный год47600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6000
23403 Прочие доходы за отчетный год666937960270
23404 Прочие доходы за предыдущий год937960270101
23503 Прочие расходы за отчетный год11116080151
23504 Прочие расходы за предыдущий год1608015186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35311259020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1125902-510
24603 Прочее за отчетный год3102331220
24604 Прочее за предыдущий год2331221270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43892780-178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год892780-1781015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год438927800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год892780-1780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (8530) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13170+0+0) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155)/Выручка (13015) = -1.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (13015) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.431

Индекс Альтмана Z = 2.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-1.19%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ельниковское райпо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить