Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет" ИНН:1307001165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679492 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19950228462094211826
11504 Основные средства на конец предыдущего года2284620942118260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1995022846209420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2284620942118260
12103 Запасы на конец отчетного года20913208201484414493
12104 Запасы на конец предыдущего года2082014844144930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10239100669853191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1006698531910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7706617852780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6178527800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3885837064322620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3706432262146890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58808599105320426515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5991053204265150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1401401400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1401401400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44041380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года413840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-300181178144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1811781440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24957250002500025000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500025000250000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2442525009229740
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года250092297400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4938250009479740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000947974250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9726972050521371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9720505213710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9726972050520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9720505213710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58808599105320426515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5991053204265150
21103 Выручка за отчетный год20391209481875214536
21104 Выручка за предыдущий год2094818752145360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21177205471798114254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2054717981142540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7864017710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4017712820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7864017710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4017712820
23303 Проценты к уплате за отчетный год351348735001495
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3487350014950
23403 Прочие доходы за отчетный год823343536811334
23404 Прочие доходы за предыдущий год3435368113340
23503 Прочие расходы за отчетный год167346918117
23504 Прочие расходы за предыдущий год3469181170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4813340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4813344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4813340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-481)/Стоимость активов (58808) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21177+0+0) = -3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-786)/Выручка (20391) = -3.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-481)/Выручка (20391) = -2.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = 3.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-3.85%), рентабельность компании (-2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить