Общество с ограниченной ответственностью "Глубинка" ИНН:1307001197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921122 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000171
12103 Запасы на конец отчетного года24676370784
12104 Запасы на конец предыдущего года637021520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181842653653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26536530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3003000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1848266344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2663440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1141710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2249997032081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года970336200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2259997032252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970336200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131318455-684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84556840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131818505-634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85057340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341811982886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119828860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941811982886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119828860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2259997032252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970336200
21103 Выручка за отчетный год81910450445976
21104 Выручка за предыдущий год4504459760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76721353626084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3536260840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51899682-108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9682-1080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48689682-683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9682-6830
23403 Прочие доходы за отчетный год10075
23503 Прочие расходы за отчетный год202121248
23504 Прочие расходы за предыдущий год1212480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46769561-856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9561-8560
24604 Прочее за предыдущий год4221710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46769139-685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9139-10270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46769139-685
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9139-10270
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31845500
32008 Величина капитала на 31850500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))467600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)467600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))467600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)467600
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 311318100
33008 Величина капитала на 311323100
36003 Чистые активы на 311318100
41103 Поступления – всего за отчетный год6713500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6664500
41193 Прочие поступления за отчетный год49000
41203 Платежи – всего за отчетный год7182300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6218500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год612100
41293 Прочие платежи за отчетный год351700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год468800
42103 Поступления – всего за отчетный год30000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год30000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год30000
43103 Поступления – всего за отчетный год606600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год600000
43193 Прочие поступления за отчетный год6600
43203 Платежи – всего за отчетный год9600
43293 Прочие платежи за отчетный год9600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год597000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период158200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4676)/Стоимость активов (22599) = 20.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76721+321+0) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4868)/Выручка (81910) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4676)/Выручка (81910) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.4

Х5 = Выручка/Активы = 3.624

Индекс Альтмана Z = 5.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.94%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глубинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить