ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ "ЭЛЕГАНТ" ИНН:1307014929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03035447 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1037108311451144
11504 Основные средства на конец предыдущего года108311451144964
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1037108311450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1083114511440
12103 Запасы на конец отчетного года562564530618
12104 Запасы на конец предыдущего года564530618625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5825755390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5755396290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1619165816841773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1658168417731626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5745745740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5745745740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7137326950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7326957610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1293131212751341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1312127513411359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326346409432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346409432229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3263464090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3464094320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1619165816841773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1658168417731626
21103 Выручка за отчетный год3661349833433638
21104 Выручка за предыдущий год3498334336383880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3548326632133650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3266321334173580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1132321300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2321302210
22203 Управленческие расходы за отчетный год1932462300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2462302330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80-14-1000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14-100-120
23403 Прочие доходы за отчетный год145138128103
23404 Прочие доходы за предыдущий год138128103116
23503 Прочие расходы за отчетный год848794109
23504 Прочие расходы за предыдущий год879410991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1937-660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-66-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1937-66-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-66-18325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1937-660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37-66-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (1619) = -1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3548+0+193) = -2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (3661) = -2.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (3661) = -0.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.966

Х5 = Выручка/Активы = 2.261

Индекс Альтмана Z = 3.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-2.19%), рентабельность компании (-0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЬНИКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЫТОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЭЛЕГАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить