Общество с ограниченной ответственностью "Содружество" ИНН:1307027967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25994361 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25859320
11504 Основные средства на конец предыдущего года932043
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25859320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года932043
12103 Запасы на конец отчетного года198813651891
12104 Запасы на конец предыдущего года135518911400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8610351173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150011730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207524003065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285830651400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466033323065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379030651443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600600600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года252525
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года322825551799
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26701799420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385331802424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329524241045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года807152641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49564120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года807152641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года495641398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466033323065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379030651443
21103 Выручка за отчетный год520400
21104 Выручка за предыдущий год661400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год41400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95100
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (4660) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4140+414+0) = 14.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (5204) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (5204) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.774

Индекс Альтмана Z = 8.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.49%), рентабельность компании (10.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить