Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия "Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро" ИНН:1308016460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25992824 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года920922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2092213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1879617470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года961747073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19611618392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1161839286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19611618493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1161849392
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6666
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98968883
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96888379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1041029489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102948985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9214904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9214904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19611618493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1161849392
21103 Выручка за отчетный год1121109111721146
21104 Выручка за предыдущий год1091117211461415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1118108111661141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1081116611411404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106511
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106511
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8549
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2854
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8549
32003 Величина капитала на 316666
32007 Величина капитала на 3196888379
32008 Величина капитала на 31102948985
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2854
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2854
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2854
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2854
33003 Величина капитала на 316666
33007 Величина капитала на 3198968883
33008 Величина капитала на 311041029489
36003 Чистые активы на 311041029489
36004 Чистые активы на 31102948985
41103 Поступления – всего за отчетный год1131109112971271
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1121109111721146
41193 Прочие поступления за отчетный год100125125
41203 Платежи – всего за отчетный год1040116911931274
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116185145148
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год580688537636
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1211
41293 Прочие платежи за отчетный год343294510489
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год91-78104-3
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период91-78104-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (196) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1118+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1121) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1121) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.13

Индекс Альтмана Z = 4.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Зубово-Полянского района Республики Мордовия Зубово-Полянское архитектурно-планировочное бюро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить