Общество с ограниченной ответственностью "Явас" ИНН:1308016799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21657537 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216824712697
11504 Основные средства на конец предыдущего года247126972985
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216824712697
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года247126972985
12103 Запасы на конец отчетного года468119801186
12104 Запасы на конец предыдущего года198011861324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340358433984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года584339843382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года378876203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8762032179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846286995373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года869953736885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10630111708070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1117080709870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года168168168
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года168168168
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года252525
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года640663466315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года634663155758
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659965396508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653965085951
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22942982381
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29823812667
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22942982381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29823812667
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3675660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13701083916
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года108311810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173716491181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164911811252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10630111708070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1117080709870
21103 Выручка за отчетный год151661931723810
21104 Выручка за предыдущий год193172381015968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151061928623254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192302325415576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6031556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87556392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6031556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87556392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6031556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87556392
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6031556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87556392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6031556
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87556392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Явас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Явас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Явас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (10630) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Явас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15106+0+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Явас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (15166) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Явас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (15166) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Явас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Явас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Явас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Явас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Явас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.637

Индекс Альтмана Z = 7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Явас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (4.87), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Явас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить