Общество с ограниченной ответственностью "Успех" ИНН:1308026123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27796932 ОКВЭД:52.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9601280160068
11504 Основные средства на конец предыдущего года128016006868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года960128016000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12801600680
12103 Запасы на конец отчетного года8182723156747008
12104 Запасы на конец предыдущего года7231567470084895
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3502370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4479063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года790630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8261731059110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7310591170710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9221859075117139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8590751171394963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53064669500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4669507040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560676612501004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года766125010041075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2466350536616135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3505366161352388
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1149431926000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4319260001500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3615782462610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7824626161350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9221859075117139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8590751171394963
21103 Выручка за отчетный год27955258592288921139
21104 Выручка за предыдущий год25859228892113919679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19428219801908919519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21980190891796918502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8527387938000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3879380031700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1920172015800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1720158015500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6607215922200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2159222016200
23503 Прочие расходы за отчетный год176716931270916
23504 Прочие расходы за предыдущий год16931270916402
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48404669500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4669507040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4840466950704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год466950704775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48404669500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4669507040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4840)/Стоимость активов (9221) = 52.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19428+1920+0) = 30.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6607)/Выручка (27955) = 23.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4840)/Выручка (27955) = 17.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.525

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Индекс Альтмана Z = 10.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (23.63%), рентабельность компании (17.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить