Общество с ограниченной ответственностью "Бакалея" ИНН:1308079781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46674608 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59797979
11504 Основные средства на конец предыдущего года79797979
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года187187187187
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1871871871899
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2462662660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2662662660
12103 Запасы на конец отчетного года101282828
12104 Запасы на конец предыдущего года28282846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1220120012351282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120012351282149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40228670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2867053
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1723151412700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1514127013100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1969178015361576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1780153615762226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133311459120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11459129200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13431155922930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11559229301602
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года556556556556
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5565565560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70695890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года695890124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6266256140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6256146460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1969178015361576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1780153615762226
21103 Выручка за отчетный год2519218214291553
21104 Выручка за предыдущий год2182142915532441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2302193314271485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193314271882669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21724920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год249213650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21724920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2492680
23503 Прочие расходы за отчетный год290451751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188249190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24919290
24604 Прочее за предыдущий год16271450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188233-8-116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233-8-116-314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188233-80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год233-8-1160
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31114591200
32008 Величина капитала на 31115592200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18823300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18823300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18823300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18823300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311333114500
33008 Величина капитала на 311343115500
36003 Чистые активы на 311343115500
36004 Чистые активы на 31115592200
41103 Поступления – всего за отчетный год2519218100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2519218100
41203 Платежи – всего за отчетный год2403190200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54253800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1861136400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11627900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11627900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (1969) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2302+0+0) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (2519) = 8.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (2519) = 7.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.145

Индекс Альтмана Z = 8.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (8.61%), рентабельность компании (7.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бакалея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить