Общество с ограниченной ответственностью "Сарова" ИНН:1308079894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48652858 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9125824874696889
12104 Запасы на конец предыдущего года8248746968896817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236233385471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233385471500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2481004500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100450044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9609858183040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8581830473600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9609858183047360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8581830473607361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9103825178390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8251783967330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9403855181397033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8551813970336996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20630165327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30165327365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206301650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года301653270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9609858183047360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8581830473607361
21103 Выручка за отчетный год1103014700182009142
21104 Выручка за предыдущий год147001820091429037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год923012307152308888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123071523073148332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1800239329700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2393297018280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год780183716350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1837163515740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102055613350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55613352540
23503 Прочие расходы за отчетный год3224117110
23504 Прочие расходы за предыдущий год2411711066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98853212180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53212181440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1361200107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1201120106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год852412110637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412110637533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85241211060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4121106370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (852)/Стоимость активов (9609) = 8.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9230+780+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1020)/Выручка (11030) = 9.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (852)/Выручка (11030) = 7.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.646

Индекс Альтмана Z = 55.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (46.65), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.25%), рентабельность компании (7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сарова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить