ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР" ИНН:1308080120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51153515 ОКВЭД:15.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года758293728784
11504 Основные средства на конец предыдущего года9372878410118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года758293728784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9372878410118
12103 Запасы на конец отчетного года347783538330
12104 Запасы на конец предыдущего года835383308574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279092942335004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294233500437680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12667617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6761779
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315123784343951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378434395146333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390944721552735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472155273556451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96422364920759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236492075921013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96522365920769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236592076921023
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года168120022963
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200229633725
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года168120022963
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200229633725
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97501095818500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109581850019500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180111059610503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105961050312203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277612155429003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215542900331703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390944721552735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472155273556451
21103 Выручка за отчетный год509546239158885
21104 Выручка за предыдущий год623915888562135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год620415627356162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год562735616256227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1108761182723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год611827235908
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1108761182723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год611827235908
23304 Проценты к уплате за предыдущий год241029302617
23403 Прочие доходы за отчетный год351250764
23404 Прочие доходы за предыдущий год2507641807
23503 Прочие расходы за отчетный год3271193181
23504 Прочие расходы за предыдущий год193181134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140073765376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37653764964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год624583600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год624583600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год50200
24604 Прочее за предыдущий год-2514720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140072890-254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2890-2544344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-140072890-254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2890-2544344
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3123649207590
32008 Величина капитала на 3123659207690
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1400700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400700
33218 Убыток (ИТОГО)1400700
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 319642236490
33008 Величина капитала на 319652236590
36003 Чистые активы на 319652236590
36004 Чистые активы на 3123659207690
41103 Поступления – всего за отчетный год53513662470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51129599740
41193 Прочие поступления за отчетный год238462730
41203 Платежи – всего за отчетный год51925582940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33336385710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1028672950
41293 Прочие платежи за отчетный год8303100180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год158879530
43203 Платежи – всего за отчетный год152985030
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год152985030
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1529-85030
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период59-5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14007)/Стоимость активов (39094) = -35.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62041+0+0) = -17.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11087)/Выручка (50954) = -21.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14007)/Выручка (50954) = -27.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.328

Х5 = Выручка/Активы = 1.303

Индекс Альтмана Z = 0.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-21.76%), рентабельность компании (-27.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить