Общество с ограниченной ответственностью "Электротеплосеть" ИНН:1308082103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71747240 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14365139501734519170
11504 Основные средства на конец предыдущего года13950173451917019406
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1041221400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1221401600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1446914072174850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1407217485193300
12103 Запасы на конец отчетного года7854701028581
12104 Запасы на конец предыдущего года4701028581556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32195150161252010923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15016125201089111042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18048121097409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48121097409188
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5438420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3842320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3321420336146870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2033614687119130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47683344083217231243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34408321723124331379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4034034030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4034034030
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1915219152191520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1915219152191520
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4040400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4040400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8077747177330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7471773374580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27672270662732827053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27066273282705326347
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4413323420
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3323422900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4413323420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3323422900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19570701045023900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7010450239004908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19570701045020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7010450239000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47683344083217231243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34408321723124331379
21103 Выручка за отчетный год11676410952610221691621
21104 Выручка за предыдущий год10952610221691621103767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11258610929010215990401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1092901021599040198079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4178236570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2365712200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4178236570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2365712200
23203 Проценты к получению за отчетный год8681280
23204 Проценты к получению за предыдущий год81281310
23403 Прочие доходы за отчетный год1051511328504
23404 Прочие доходы за предыдущий год511328373308
23503 Прочие расходы за отчетный год4153231597391
23504 Прочие расходы за предыдущий год231597391255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11621378160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13781613330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год427391469627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3914694351479
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3223713780
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год371378-3610
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год109-10520
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-10521660
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-18-18-200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-18-20-260
24603 Прочее за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год606-262275706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2622757064262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год606-2622750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2622757060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (606)/Стоимость активов (47683) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112586+0+0) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4178)/Выручка (116764) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (606)/Выручка (116764) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.383

Индекс Альтмана Z = 3.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электротеплосеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить