Общество с ограниченной ответственностью "Радуга" ИНН:1308082512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391950 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года764832872
11504 Основные средства на конец предыдущего года832872357
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года764832872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года832872357
12103 Запасы на конец отчетного года483351615917
12104 Запасы на конец предыдущего года516159174901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14261041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26104142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487352086994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года520869945014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563760407866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604078665371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года257524992446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года249924462364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287527992746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года279927462664
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116315512537
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года155125371098
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116315512537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года155125371098
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33601983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9271180600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1180600504
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3365100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года510064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159916902583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169025831609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563760407866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604078665371
21103 Выручка за отчетный год142641776617972
21104 Выручка за предыдущий год177661357516099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141881771317890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177131349515920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год765382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5380179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год765382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5380179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год765382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5380179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5380179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год765382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5380179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (5637) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14188+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (14264) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (14264) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.041

Индекс Альтмана Z = 5.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить