Общество с ограниченной ответственностью "Вятка" ИНН:1308082551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392659 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167014301210
12104 Запасы на конец предыдущего года143012101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167514351215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143512151015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167514351215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143512151015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14251185965
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1185965765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157513351115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13351115915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100100100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100100100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100100100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100100100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167514351215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143512151015
21103 Выручка за отчетный год142701312011550
21104 Выручка за предыдущий год131201155010250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140301290011350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129001135010070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240220200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220200180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240220200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220200180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240220200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220200180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240220200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220200180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год240220200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220200180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (1675) = 14.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14030+0+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (14270) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (14270) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.75

Индекс Альтмана Z = 24.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (16.75), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вятка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить