Открытое акционерное общество "Зубово-Полянское автотранспортное предприятие" ИНН:1308082985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03086775 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5360947885838204
11504 Основные средства на конец предыдущего года6642851582049240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5360947885838204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6642851582049240
12103 Запасы на конец отчетного года2575187220141790
12104 Запасы на конец предыдущего года1834172817901974
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3043317660343246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3398304732464261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64710115239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10115239314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6265514980635275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5333479052756549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11625146261664613479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11974133051347915789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6733673367336733
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6733673367336733
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года521521521521
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года521521521521
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1349-1410700-1759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1410-1594-1759-1828
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5905584479545495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5844566054955426
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1111110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4990813783397566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56776999756610363
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года-19201670
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года73063400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года63451500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5720878385727744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61307525774410363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11625146271664613479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11974133051347915789
21103 Выручка за отчетный год46222420373699134531
21104 Выручка за предыдущий год42037376603458533750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43977334852878133620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34920292203362032601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год224585528210911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год711784409651149
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5903636500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224520242465911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121420759651149
23403 Прочие доходы за отчетный год1525163522631393
23404 Прочие доходы за предыдущий год1648226313205576
23503 Прочие расходы за отчетный год3709347523502214
23504 Прочие расходы за предыдущий год2678417722376647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61184237869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18416112458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61184237869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18416112458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61184237869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18416112458
32003 Величина капитала на 316733673367336733
32005 Величина капитала на 31521521521521
32007 Величина капитала на 31-1410-1594-1755-1829
32008 Величина капитала на 315844566054995425
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61184245469
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61184245469
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61184245469
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)61184245469
33003 Величина капитала на 316733673367336733
33005 Величина капитала на 31521521521521
33007 Величина капитала на 31-1349-1410700-1759
33008 Величина капитала на 315905584479545495
36003 Чистые активы на 315905584379545662
36004 Чистые активы на 315652566054995380
41103 Поступления – всего за отчетный год47405436723937332544
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37170333243075530321
41193 Прочие поступления за отчетный год102351034886182223
41203 Платежи – всего за отчетный год46859321293004831017
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19295150111291115744
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17742925195208893
41293 Прочие платежи за отчетный год9822786776176380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5461154393251527
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период546115439325-75

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (11625) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43977+0+0) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2245)/Выручка (46222) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (46222) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.032

Индекс Альтмана Z = 1.855

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.855<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.86%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Зубово-Полянское автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить